新加坡为何能成为全球富人聚集地

在面积只有600多平方公里(比北京五环内面积还要小)的新加坡岛上,云集着全球众多的财富管理机构,不仅有星展银行、大华银行以及华侨银行旗下专注于私人银行业务的新加坡银行等本地金融机构,还有瑞士银行、瑞士信贷、花旗银行、汇丰银行等跨国企业在新加坡设立财富管理和私人银行业务,有的甚至将区域中心设立于此。而新加坡为何能有如此的魅力,吸引全球富豪纷纷引入投资资本。

首先,新加坡个人和企业的税费水平都很低。2012年新加坡的个人所得税率为2%~18%,而美国最高税率为35%,欧盟国家平均个人所得税高达36%。中国影星巩俐2010年加入新加坡国籍后,有人为她算了一笔账,如果她的年收入为1000万元人民币,每年的个人所得税收入可以省下250万元人民币。在企业所得税方面,自2009年开始新加坡将企业所得税降至17%,美国的企业所得税为35%,欧盟的平均水平为21.5%。

新加坡的税种中没有资本利得税。2012年,全球最大的社交网络公司“脸谱”的联合创始人之一爱德华多?萨维林,在“脸谱”上市前不久放弃了美国国籍加入新加坡国籍,舆论普遍认为此举是为了免除向美国税务部门缴纳一笔不菲的资本利得税――据彭博社测算,萨维林拥有的脸谱股票价值为24.4亿美元,移民新加坡后可免除约1.44亿美元资本利得税。随后,萨维林成功入籍新加坡,并首次登上《福布斯亚洲》的新加坡富豪排行榜,位居第八,身家达22亿美元。

此外,自2008年2月开始,新加坡不再征收遗产税,这也是吸引众多高净值人士投资于此的原因。

其次,新加坡法制健全、监管严格,违法成本很高,因此财富管理和私人银行行业整体声誉良好。新加坡《银行保密法》甚至比瑞士法规更为严格,若违反该法,个人可被处以不超过12.5万新元(约合10万美元)的罚款,或者不超过三年的监禁,或两者并处。若为法人团体,可被处以不超过25万新元(约合20万美元)的罚款。

最后,新币相对于其他外币的相对稳定、完善的资本市场以及其多元的人才队伍,也有利于其抓住正在崛起的亚洲财富。一些分析人士表示,不少中国富豪也开始将目光转向新加坡,认为新加坡比香港更能提供完全意义上的离岸解决方案。同时,传统上新加坡也更偏重于财富管理,而香港则偏重IPO(首次公开发行)业务和投资。

而亚洲财富的崛起也为新加坡成为全球财富管理中心加了一把柴。根据法国凯捷顾问公司和加拿大皇家银行财富管理最新发布的《2012亚太财富报告》,2011年亚太区高净值人士数量增至337万人,首次超越北美,成为全球最大富裕人士市场。报告还指出,亚洲的“流动富豪”(一半时间在国外度过的富豪)中有近1/3的人,首选新加坡作为海外定居地。

新加坡财富中心的烦恼

然而,作为逐渐成长的财富管理中心,新加坡已受到来自欧美各国的关注,新加坡也一度登上经合组织避税天堂“灰名单”。

如今,新加坡面临着和瑞士同样的压力,必须在其《银行保密法》和相关信息披露之间取得平衡,一方面保障合法的财富管理行为受到保密尊重,一方面也要打击避税。从2009年开始,新加坡就认可了税务信息分享的国际标准。今年5月,新加坡政府还宣布将进一步共享税务信息,允许国内税务局在没有法院指令的情况下,从金融机构获取相关资料并转交这些信息。

新加坡《联合早报》比较了新加坡和瑞士选择的不同。新加坡与美国签署的“海外账户纳税法案”协议是选择所谓的第一模式,即新加坡的金融机构将美国账户的资料交给新加坡政府机关,然后由新加坡政府转交给美国。而瑞士则选择了第二模式,由瑞士的金融机构直接将资料呈交给美国税务局。此外,瑞士的金融机构不必冻结违法的美国账户。这表明瑞士在维护其银行客户隐私方面,采取较保守的立场。瑞士也反对资料的自动交换,而是采取较迂回方式,只将逃税的钱交给相关国家,而不会透露账户的名字及其他详情。

在与瑞士的竞争中,新加坡正展露出独特的优势;但如果对挑战处理不当,新加坡的优势则会被很快削弱。可以说,财富管理带来的重大收益和夹杂的问题,正成为新加坡发展道路上的一个新难题。

不仅是在财经方面,新加坡在房产、旅游、教育等方面都已跃然成为亚洲之星,吸引全球的关注。如果您想投资、移民,亦或是留学,新加坡都是您的不二之选。